KYC, eller ”Know Your Customer,” är en process som används inom olika branscher, inklusive revisions- och redovisningsbranschen, för att identifiera och verifiera kundernas identitet och bedöma deras riskprofil. Detta görs för att förhindra penningtvätt, finansiering av terrorism och andra olagliga aktiviteter.

KYC-processen är central för att minska risken att redovisnings- och revisionsbyråer blir delaktiga i brottslig verksamhet, som bedrägeri och penningtvätt. Genom att noggrant förstå sina kunder kan man effektivt hantera riskerna i olika affärsrelationer.

Denna process innebär insamling och verifiering av kunduppgifter som namn, adress och identifikationsbevis – detta kan vara en vidimerad kopia av körkort eller pass, eller en godkänd digital identifiering. Det inkluderar även en bedömning av syftet med kundens verksamhet, finansieringskällor och hur byråns tjänster kan utnyttjas felaktigt. Målet är att identifiera risker och etablera åtgärdsplaner för att minimera dessa risker.

Inom revisions- och redovisningssektorn är det avgörande att införliva KYC-åtgärder. Detta garanterar att klienterna är äkta och deras transaktioner är lagliga, i linje med rådande lagar och förordningar. Det kan krävas en detaljerad analys av klientens affärer, riskbedömningar och inrättande av interna övervakningsmekanismer.

Genom att implementera KYC-strategier stärker byråerna det finansiella systemets integritet. De bidrar till att förhindra penningtvätt, finansiering av terrorism och säkerställer efterlevnad av AML-lagstiftning och riktlinjer från myndigheter.

AML, som står för ”Anti Money Laundering”, omfattar regler och rutiner designade för att motverka penningtvätt och finansiering av terrorism. AML:s huvudmål är att säkerställa att det finansiella systemet inte utnyttjas för att hantera olagligt förvärvade medel eller stödja kriminella aktiviteter och terrorism.

Inom bokförings- och redovisningssektorn ställs höga krav på arbetet för att motverka penningtvätt. Byråer riskerar omedvetet att bli verktyg för kriminella. Därför har branschen ansvar för att noggrant verifiera identiteter, granska transaktioner, sätta interna riktlinjer, bedöma risker och rapportera misstankar anonymt till myndigheter. Allt detta bör vara väl dokumenterat vid en granskning av myndigheter. Felaktigheter kan leda till stora böter och viten.

Personalen måste regelbundet utbildas i AML-regler, och även en dokumentation av denna utbildning ska finnas.

Veri erbjuder automatiska kundanalyser, kontrollerar sanktionslistor och larmar omedelbart vid misstankar, så att lämpliga åtgärder snabbt kan vidtas.